Большинское сельское поселение :: Пояснительная записка по отчету об исполнении бюджета Большинского сельского поселения за 2012 год

Большинское

Пояснительная записка по отчету об исполнении бюджета Большинского сельского поселения за 2012 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

ПО ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА

БОЛЬШИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2012 ГОД.

Д О Х О Д Ы :

За 2012 год уточненный план бюджета Большинского сельского поселения по доходам исполнен на 95,1 процента (при плане 8496,6 тыс. руб. получено 8083,3 тыс. руб.), или меньше плана на 413,3 тыс. руб.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета Большинского сельского поселения исполнены в сумме 2555,6 тыс. руб. или 90,2 процента к годовым плановым назначениям. Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета Большинского сельского поселения следующая:

№ п/п	Наименование показателя	утвержденные бюджетные назначения	исполнено	удельный вес в общей струк- туре
1	налог на доходы с физических лиц	422,6	410,3	16,1 %
2	единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	0,1	9,5	0,4%
3	единый сельскохозяйственный налог	38,5	38,5	1,5 %
4	налог на имущество физических лиц	41,9	38,3	1,5 %
5	земельный налог	1858,2	1642,7	64,3 %
6	государственная пошлина	23,2	15,2	0,6%
7	доходы, получаемые в виде арендной плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков	430,5	363,6	14,2 %
8	доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений)	38,9	28,8	1,1 %
9	Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений	0,0	8,7	0,3 %
10	Невыясненные поступления	0,0	0,0	0,0
11	Прочие неналоговые доходы бюджетов поселений	0,0	0,0	0,0
12	ВСЕГО налоговых и неналоговых доходов	2832,3	2555,6	100%

Безвозмездные поступления в бюджет Большинского сельского поселения Тарасовского района за 2012 год получены в сумме 5527,7 тысячи рублей или 97,6 процентов к годовому плану, в том числе субвенция бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 55,7 тысяч рублей. Субвенция в сумме 55,7 тысяч рублей имеет целевой характер, Получена дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности в полном объеме в сумме 916,2 тыс. рублей. Прочие межбюджетные трансферты из областного бюджета в бюджет сельского поселения получены в сумме 4543,7 тысячи рублей на проведение капитального ремонта автомобильной дороги в сумме 4415,8 тысячи рублей по ул. Димитрова, ямочного ремонта дорожного полотна в сумме 97,4 тысячи рублей по ул. Щаденко в сл. Большинка и на повышение заработной платы работникам бюджетных учреждений (культуры) в сумме 30,5 тысяч рублей. Доходы бюджетов поселений от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов муниципальных районов в бюджет Большинского сельского поселения Тарасовского района за 2012 год. получены в сумме 11,9 тысяч рублей

Доходная часть бюджета Большинского сельского поселения за 2012 год имеет следующую структуру по фактически исполненным показателям.

Наименование статьи доходов	Утверждено решением «О бюджете Большинского сельского поселения на 2012 г.	Уточненная сводная бюджетная роспись на 01.01.2013г.	Фактически исполнено на 01.01.2013г.	Удель ный вес в общей струк туре
Налоговые и неналоговые доходы	2832,3	2832,3	2555,6	31,6 %
Безвозмездные поступления	5664,3	5664,3	5527,7	68,4 %
Всего доходов	8496,6	8496,6	8083,3	100,0 %

В процессе исполнения доходной части бюджета Большинского сельского поселения в 2012 году было уточнение поступлений объема доходов в том числе:

Наименование	Утвержденный объем поступлений доходов первоначальное решение тыс. руб.	Уточненная сводная бюджетная роспись тыс. руб.	Откло нение	Исполнено фактически
Налоговые и неналоговые доходы	2832,3	2832,3	0,0	2555,6
налог на доходы с физических лиц	422,6	422,6	0,0	410,3
единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	0,1	0,1	0,0	9,5
единый сельскохозяйственный налог	16,9	16,9	0,0	38,5
налог на имущество физических лиц	41,9	41,9	0,0	38,3
земельный налог	1858,2	1858,2	0,0	1642,7
государственная пошлина	23,2	23,2	0,0	15,2
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков	430,5	430,5	0,0	363,6
Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений)	38,9	38,9	0,0	28,8
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений	0,0	0,0	0,0	8,7
Безвозмездные поступления	1070,1	5664,3	+4594,2	5527,7
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1070,1	5652,4	+4582,3	5515,8
Дотация бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности	916,2	916,2		916,2
Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	56,3	55,7	-0,6	55,7
Субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации	0,2	0,2		0,2
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений	97,4	4680,3	+4582,9	4543,7
Доходы бюджетов поселений от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов муниципальных районов	0,0	11,9	+11,9	11,9
Всего доходов	3902,4	8496,6	+4594,2	8083,3

РАСХОДЫ:

В процессе исполнения бюджета Большинского сельского поселения в 2012 году администрацией Большинского сельского поселения расходы бюджета следующие:

(тыс. руб)

Наименование	Утверж денно реш. 89 от 19.12. 2011 года (перво началь ный план)	Удель ный вес % (гр. 2)	Уточ нен ная свод ная бюд жжет ная рос пись (уточ нный план)	Удель ный вес % (гр4)	Откло нение от перво началь ного плана	Фак тически испол нено	% испол нения (гр.7/ гр.4)	Откло нение (гр.7- гр.4)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Администрация Большинского сельского поселения	4082,1	100%	8856,5	100%	+4774,4	8509,4	96,1%	-347,1
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	2760,8	67,6%	2616,2	29,5%	-144,6	2544,6	97,3%	-71,6
Глава муниципального образования	583,6	14,3%	582,2	6,6%	-1,4	581,3	99,8%	-0,9
Центральный аппарат	2008,9	49,2%	1865,7	21,1%	-143,2	1795,0	96,2%	-70,7
Обеспечение выборов и референдумов	168,3	4,1%	168,3	1,8%		168,3	100,0%	0,0
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	56,3	1,4%	55,7	0,6%	-0,6	55,7	100,0%	0,0
Мобилизационная и вневойсковая подготовка	56,3		55,7			55,7
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	15,0	0,4%	15,0	0,2%		0,0	0,0%	-15,0
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона	15,0		15,0			0,0
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	60,0	1,5%	5438,6	61,5%	+5378,6	5280,2	97,1%	-158,4
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)	0,0		5378,6	60,8%	+5378,6	5220,2	97,1%	-158,4
Мероприятия по землеустройству и землепользованию	60,0	1,5%	60,0	0,7%		60,0	100%	0,0
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	401,1	9,8%	54,8	0,6%	-346,3	53,8	98,2%	-1,0
Благоустройство	401,1
Содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городских округов и поселений в рамках благоустройства	350,0	8,6%	40,7	0,5%	-309,3	40,7	100%	0,0
Озеленение	25,6	0,6%			-25,6			-25,6
Организация и содержание мест захоронения	4,0	0,1%	4,0	0,0%		3,1	77,5	-0,9
Прочие мероприятия по благоустройству городских округов и поселений	21,5	0,5%	10,1	0,1%	-11,4	10,0	99%	-0,1
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	738,9	18,1%	655,2	7,4%	-83,7	554,1	84,6%	-101,1
Культура	738,9		655,2			554,1
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	50,0	1,2%	20,0	0,2%	-30,0	20,0	100%	0,0
Периодическая печать и издательства	50,0		20,0			20,0
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ	0,0	0,0%	1,0	0,0%	+1,0	1,0	100%	0,0
Прочие межбюджетные трансферты	0,0		1,0			1,0
Результат исполнения бюджета (дефицит/профицит)	-179,7			-359,9		-306,0

В связи с невыполнением налоговых и неналоговых доходов в 2012 году на -276,7 тыс. руб. не позволило в полном объеме произвести расходы. Не исполнены планируемые расходы на реализацию целевых программ

1) Программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Администрации Большинского сельского поселения" в сумме 22,0 тыс. руб.

2) Муниципальная долгосрочная целевая программа " Пожарная безопасность, защита населения и территорий Большинского сельского поселения Тарасовского района от чрезвычайных ситуаций на 2011-2013 годы» в сумме 15,0 тыс. руб.

3) Программа энергосбережения муниципального учреждения культуры Большинского сельского поселения Тарасовского района "Большинский сельский Дом Культуры" на 2011-2015 годы в сумме 10,0 тыс. руб.

Остатки денежных средств местного бюджета на 01 января 2013 года составили 53,9 тыс. руб.

В 2012 году были проведены выборы, которые финансировались за счет средств местного бюджета в сумме 168,3 тыс. руб., проведен капитальный ремонт дороги в сл. Большинка по ул. Димитрова на сумму 5122812 рублей из них средства областного бюджета 4415864 рублей, средства местного бюджета 706948 рублей (софинансирование). В 2012 году были полностью вовлечены в бюджет остатки денежных средств на 01 января 2012 года в сумме 359,9 тыс. руб. В декабре 2012 года администрация Большинского сельского поселения была вынуждена ходатайствовать о выделения кредита в сумме 120,0 тыс. рублей на выплату заработной платы в декабре 2012 года.

Отклонение от первоначального плана по расходам бюджета составило

+4774,4 тыс. руб. Это в связи с направлением средств областного бюджета на капитальный ремонт дороги в сумме +4552,4 тыс. руб., на повышение заработной платы работникам бюджетных учреждений в сумме +30,5 тыс. руб., уведомлением № 29 от 03.04.2012г. уменьшена субвенция на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты -0,6 тыс. руб, вовлечены в бюджет 2012 оставшиеся средства местного бюджета на 01,01,2012 года в сумме +180,2 тыс. руб.,

полученные доходы бюджетов поселений от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов муниципальных районов в сумме 11,9 тыс. руб., так же направлены на увеличение расходов.

Глава Большинского сельского

поселения Г.С. Фролов